L’affacturage est une solution efficace pour améliorer la gestion de trésorerie en permettant aux entreprises d’encaisser immédiatement leurs créances clients, sans attendre leur échéance. Toutefois, il existe deux formes distinctes d’affacturage : avec recours et sans recours. Le choix entre ces deux options dépend du niveau de risque que vous êtes prêt à assumer et du niveau de service souhaité. Voici un éclairage détaillé pour vous aider à faire le bon choix.
Qu’est-ce que l’affacturage avec recours ?
L’affacturage avec recours signifie que, même après la cession des créances à un factor, l’entreprise reste responsable du risque d’impayé. En d’autres termes, si un client ne paie pas, c’est à l’entreprise de supporter la perte et non au factor. Dans ce modèle, le factor finance vos créances en avance, mais la gestion du risque reste de votre ressort. Vous pouvez choisir de couvrir ce risque par une assurance-crédit, soit via une police d’assurance externe, soit en assumant ce risque en interne (auto-assurance).
Les points clés de l’affacturage avec recours :
- Coût réduit : cette formule est généralement moins onéreuse que l’affacturage sans recours, car le factor ne prend pas le risque d’impayé.
- Maîtrise du recouvrement : l’entreprise conserve le contrôle sur la gestion des créances et peut choisir ses propres stratégies de recouvrement.
- Flexibilité : vous pouvez sélectionner les créances à céder et moduler votre recours au financement en fonction de vos besoins.
Cependant, l’affacturage avec recours peut dans certains cas prendre le risque financier. En effet, si un client ne règle pas sa facture, le factor peut vous demander de rembourser les fonds avancés, à moins que votre assurance-crédit ne couvre cette perte.
Dans quels cas privilégier l’affacturage avec recours ?
- Si votre entreprise gère efficacement le recouvrement de ses créances et a une politique de gestion du risque bien définie.
- Si vous travaillez avec des clients solvables, avec un faible risque d’impayé.
- Si vous souhaitez réduire le coût de l’affacturage et avez la capacité d’assumer le risque de non-paiement.
Qu’est-ce que l’affacturage sans recours ?
L’affacturage sans recours, quant à lui, apporte une couverture intégrale contre les impayés. Le factor assume totalement le risque, ce qui signifie que, si un client ne règle pas sa facture, vous ne serez pas tenu responsable. Dans ce cadre, le contrat d’affacturage inclut une assurance-crédit intégrée, qui protège l’entreprise contre les défauts de paiement.
Les points forts de l’affacturage sans recours :
- Sécurité financière totale : vous ne subissez aucune perte en cas de non-paiement de la part d’un client.
- Gain de temps : la société d’affacturage gère le recouvrement, vous libérant des tâches administratives chronophages.
- Trésorerie sécurisée : vous bénéficiez d’une avance de trésorerie garantie, sans risque de remboursement en cas de créance impayée.
Ce modèle est plus coûteux que l’affacturage avec recours, car le factor prend en charge le risque d’insolvabilité des clients. Cependant, il offre une tranquillité d’esprit totale, ce qui peut être essentiel pour les entreprises opérant dans des secteurs où les délais de paiement sont longs et les risques d’impayés élevés.
Quand choisir l’affacturage sans recours ?
- Si votre entreprise évolue dans un secteur à risque où les retards de paiement sont fréquents.
- Si vous travaillez avec de nombreux clients et souhaitez externaliser totalement la gestion des créances.
- Si vous cherchez une solution sécurisante pour garantir une trésorerie prévisible et stable.
Affacturage avec ou sans recours : comment faire le bon choix ?
Le choix entre affacturage avec ou sans recours dépend de votre stratégie de gestion des risques et de vos objectifs financiers.
| Critères | Affacturage avec recours | Affacturage sans recours |
|---|---|---|
| Coût | Moins cher | Plus cher |
| Gestion du recouvrement | À la charge de l’entreprise | Assurée par le factor |
| Risque d’impayés | Supporté par l’entreprise | Supporté par le factor |
| Sécurisation de la trésorerie | Partielle | Totale |
| Flexibilité | Plus modulable | Moins flexible |
Si vous souhaitez minimiser les coûts et avez une gestion rigoureuse du risque client, l’affacturage avec recours peut être une bonne option. En revanche, si vous privilégiez la sécurité et la simplicité, l’affacturage sans recours vous offrira une tranquillité d’esprit totale, malgré un coût légèrement plus élevé.
Bon à savoir :
L’affacturage est une solution efficace pour améliorer la trésorerie des entreprises, vous savez maintenant qu’il existe deux types d’affacturage avec des niveaux de sécurité différents :
- Affacturage avec recours : moins cher, mais plus risqué. L’entreprise conserve la responsabilité des impayés. Si un client ne règle pas sa facture, elle devra rembourser les sommes avancées par le factor, sauf si une assurance-crédit a été souscrite.
- Affacturage sans recours : plus sécurisé, mais plus coûteux. Le factor prend en charge le risque d’impayé. En cas de défaut de paiement du client, l’entreprise n’a rien à rembourser, ce qui garantit une meilleure stabilité financière.
Alors quelle option est la plus adaptée à votre entreprise ?
L’affacturage est un levier puissant pour optimiser la trésorerie et sécuriser les paiements clients. Le choix entre l’affacturage avec ou sans recours dépend avant tout de votre tolérance au risque et de votre organisation interne. Si votre entreprise dispose déjà d’une bonne gestion des créances et préfère réduire les coûts, l’affacturage avec recours est une option intéressante.
À l’inverse, si vous souhaitez vous affranchir du risque d’impayé et externaliser la gestion du recouvrement, l’affacturage sans recours sera la solution la plus adaptée. Dans tous les cas, il est conseillé de bien comparer les offres des sociétés d’affacturage et d’évaluer vos besoins financiers avant de faire votre choix !
