Vous avez commandé un bien ou un service à une entreprise et elle vous fait ressentir un besoin de trésorerie ? Vous souhaitez que vos fournisseurs touchent leur argent avant même que vous payiez ? L’affacturage fournisseur semble alors être une solution pour vous.
Qu’est ce que l'affacturage fournisseur ?
L’affacturage fournisseur que l’on retrouve également sous le nom de “reverse factoring” ou encore “affacturage inversé” est une solution de financement qui permet à votre entreprise de proposer de payer vos fournisseurs avant même que vous émettiez vos factures. Si votre fournisseur accepte cette procédure, le factor sera alors chargé de verser les paiements.
Le fonctionnement de l’affacturage fournisseur est très simple et se résume en quelques points seulement :
- Votre fournisseur vous livre un bien ou un service et vous le facture.
- A la suite de cela vous demandez la mise en place de cette solution de financement.
- Une fois que cela est accepté vous remettez les factures au factor.
- Il finance et verse l’argent à votre fournisseur sous 48 heures.
- A date d’échéance de vos factures, votre entreprise donne l’argent à la société de factoring.
A qui s'adresse l'affacturage fournisseur ?
L’affacturage fournisseur est une solution qui s'adresse principalement aux grandes entreprises, ce sont généralement des sociétés qui ont un profil de CA à minima de 10 à 15 millions d’euros. On retrouve parmi ces entreprises de grands groupes industriels, celles du secteur de la distribution ou encore des grandes entreprises de services.
Quels sont les avantages de ce type d’affacturage fournisseur ?
L’affacturage fournisseur a pour but d’offrir aux deux entreprises concernées par le contrat, des conditions très avantageuses. Pour l’entreprise à l’origine de la demande elle peut obtenir comme avantages :
- L'allongement des délais de paiement, en effet avec ce type de contrat, le fournisseur est garanti de recevoir de l’argent rapidement, il peut de ce fait être plus clément lors de la négociation des délais.
- Grâce à ce type de contrat, le fournisseur a une totale confiance en vous, de ce fait il est plus facile de négocier une baisse des tarifications d'achat.
- Vous pourrez négocier des conditions de paiement avec le factor et notamment l’escompte qui pourra aller jusqu’à 5% du montant HT de la facture. Un escompte qui peut être utiles pour les différents frais liés à l’affacturage .
Bon à retenir
La loi NRE (Nouvelle Réglementation Economique) qui comporte 3 grands volets (régulation financière, régulation de la concurrence, régulation de l'entreprise) oblige à chaque société de payer ses fournisseurs à la date d'échéance. C'est l'outil idéal pour répondre à ce besoin.
Pour les fournisseurs, ce type de contrat offre les avantages suivants :
- En obtenant une partie de ses factures rapidement, le fournisseur est garantie d’avoir une réduction du besoin en fonds de roulement de la société en allongeant le crédit fournisseur. C'est le moyen pour l'entreprise de rétablir son équilibre financier en limitant ses besoins de financement à court terme.
- Il offre la possibilité de diminuer l'endettement de l'entreprise et donc ainsi diminuer le risque de faire faillite, cela est bénéfique pour le fournisseur mais également pour vous, vous pourrez alors refaire appel à eux par la suite tout en négociant les contrats
- Il améliore également les marges d'exploitation.
Les inconvénients de l'affacturage fournisseur ?
Si cette solution de financement présente des avantages il faut aussi prendre en compte quelles a quelques inconvénients :
- Un de ses principaux inconvénients est le fait que le reverse factoring soit à la charge de celui qui est à l’initiative de la demande, donc du client, une situation qui est donc bénéfique pour le fournisseur qui profitera des avantages sans rien débourser, seulement le client devra quant à lui prévoir quelques frais supplémentaires. C’est pourquoi il est important de biens négocier les contrats avec le fournisseur mais également un escompte avec le factor
- L’autre inconvénient est le fait que l’affacturage fournisseur soit difficile d'accès pour les petites entreprises, TPE et PME car même si elles sont de plus en plus intéressées, pour les sociétés d’affacturage il faut que l'entreprise possède de grandes ressources financières et soit couverte par une assurance-crédit. Ces entreprises n’ayant pas forcément la trésorerie adaptée, les factors ont de ce fait plus de mal à leur accorder des contrats
Le coût de l’affacturage fournisseur ?
Lors d’un affacturage classique c’est le fournisseur qui est à l’origine de la demande c’est donc à lui que revenait la charge des coûts, ici dans le cas de l’affacturage fournisseur le scénario est inversé, c’est le client qui fait la demande affacturage, c’est donc lui qui doit en assumer les frais. Par conséquent, les frais de l’affacturage classique et fournisseur sont les mêmes, seul le débiteur change.
Toutefois il est bon de savoir qu'un escompte, qui peut aller jusqu’à 5% du montant HT de la facture, peut être négocié avec le factor. Cette remise pourra alors vous aider à financer la commission.
De ce fait, différents frais et commissions lui seront attribué :
- La commission de financement, c’est celle qui permet de financer l’avance de trésorerie
- La commission de factoring, un certain montant qui servira à payer les risques assumés par le factor
- Enfin certains frais de dossier pourront s’ajouter, le factor les demandes généralement pour le temps et le travail effectué lors de la constitution du dossier d’affacturage
Ces différents frais sont accordés à titre individuel à chaque entreprise, de ce fait il varie d’une entreprise à l’autre et ne sont jamais les mêmes.
Cependant il est important de noter que dans le cadre d’un affacturage fournisseur, un escompte peut être négocié par le client avec l’affactureur, cet escompte peut aller jusqu’à 5% du montant HT des factures. Il ne faut donc pas négliger cette négociation car cela pourra vous être utile lors du paiement de ces frais.
En conclusion, l'affacturage fournisseur offre une solution de financement idéale pour les grandes entreprises. Cela permet de payer les fournisseurs à reception des factures, offrant des conditions favorables aux deux parties impliquées.
