Affacturage inversé

La gestion de la trésorerie revêt une importance capitale pour toute entreprise. Cependant, il n'est pas toujours facile de trouver des solutions qui favorisent son développement. L'affacturage inversé, également connu sous le nom de reverse factoring, est l'une de ces solutions qui vient en aide aux sociétés en matière de trésorerie.

A l’inverse du affacturage classique qui est généralement souscrit par le fournisseur, l'affacturage en mode inversé est à la demande du client. Il permet le financement des entreprises « fournisseurs » en bien et/ou services. L'affacturage permet de proposer aux affacturés un paiement immédiat et certain sans augmenter ses dettes.

C'est est une technique encore méconnue qui reste confidentielle et qui ne pèse pas plus de 4% du marché global de l’affacturage.

Qu’est ce que l’affacturage inversé ?

En opposition au factoring traditionnel, généralement souscrit par le fournisseur, l'affacturage inversé est demandé par le client lui-même. Il offre aux entreprises la possibilité de régler leurs fournisseurs avant la date d'échéance convenue dans le contrat. Cette méthode permet un paiement anticipé des fournisseurs dans un délai de 24 à 48 heures. Le factor, qui prend en charge ce règlement anticipé, est ensuite remboursé par le client à la date initialement prévue pour les factures.

A qui s'adresse l'affacturage inversé ?

L'affacturage inversé s'adresse principalement aux clients qui ont effectué des achats d'au moins 10 millions d'euros. Il s'agit généralement des grands groupes industriels, des sociétés de services ou des entreprises du secteur de la distribution, telles que les centrales d'achat ou les grandes surfaces.

Les critères d'éligibilité

Comme vous, vos fournisseurs ont besoin de trésorerie. Ici il s’agira d’intervenir sur le financement des créances clients via un partenaire financier le factor. Cela va permettre au fournisseur d’avoir instantanément la trésorerie de ce qu’il a vendu au client.

Les critères de base sont simples :

• Avoir de bonnes factures sûres et certaines à « payer ».
• Le client reste à l’initiative de la démarche.
• Le pourcentage de financement sera de 100%.
• Le taux d’intérêt se fera en fonction du profil du client.
• Le paiement se fera à l’échéance.

Comment cela fonctionne ?

Le fonctionnement de l'affacturage inversé peut être mieux compris grâce aux éléments clés suivants :

1. L'entreprise passe une commande auprès de son fournisseur.
2. Celui-ci livre la marchandise ou fournit la prestation au client.
3. L'acheteur reçoit la facture et la transmet au factor, accompagnée des bons à payer correspondants.
4. Le factor règle les créances au fournisseur dans un délai de 24 à 48 heures.
5. Le client rembourse ensuite le factor à la date d'échéance indiquée dans le contrat.

Les avantages de l'affacturage inversé

L'affacturage inversé présente plusieurs avantages, similaires à ceux des autres solutions d'affacturage. Il est important de souligner que grâce à cette solution, le fournisseur perçoit rapidement le paiement, généralement dans un délai de 24 à 48 heures, même s'il n'a rien à payer lui-même. Cela permet de négocier des délais de règlement plus favorables ainsi que des contrats futurs.

De plus, cela contribue à maintenir de bonnes relations commerciales avec le fournisseur, car il sait qu'il peut avoir confiance en vous grâce à l'affacturage inversé, ce qui peut faciliter l'adaptation des contrats. En fin de compte, cette solution est bénéfique tant pour le fournisseur que pour vous. Si votre fournisseur est payé rapidement, la date d'échéance pour votre paiement reste la même, ce qui vous permet de mieux gérer et visualiser vos dépenses.

En optant pour un contrat d'affacturage inversé, vous permettez à vos fournisseurs de recevoir des paiements anticipés, ce qui peut les aider en cas de problèmes de trésorerie. Grâce au reverse factoring, ils auront donc moins de risques de faillite. Pour vous, cela garantit que vous pourrez continuer à faire appel à leurs services et à négocier des contrats de manière plus avantageuse.

En outre, vous pouvez négocier directement avec le factor les conditions de paiement. En faisant payer vos créances à l'avance par le factor, vous pouvez négocier un escompte pouvant aller jusqu'à 5% du montant HT de la facture. Il est même possible de négocier des conditions de paiement plus avantageuses, ce qui peut être utile notamment pour les frais de commission.

Pour résumer, l'affacturage inversé apporte à l’entreprise :

1. Sécurisation (sur les règlements des fournisseurs).
2. Fidélisation (notamment pour les sous traitants).
3. Rapidité (vos fournisseurs sont payés au comptant).

L’avantage principal : il sécurise le fournisseur, car son client s’engage à honorer sa créance ! Utiliser l'affacturage inversé, c’est donc pérenniser ses fournisseurs.

Les recours : une fois que le Factor aura payé le fournisseur (base : facture bonne a payer) il ne pourra se retourner que sur le client pour recouvrir le paiement.

Les inconvénients de l'affacturage inversé

Cependant, il est important de prendre en compte certains inconvénients liés à l'affacturage inversé. L'un des principaux inconvénients pour le client est que contrairement à l'affacturage classique, le reverse factoring est à sa charge, car c'est lui qui initie la demande. Bien que cela soit bénéfique pour le fournisseur qui n'a rien à débourser, le client doit prévoir des frais supplémentaires.

De plus, il est essentiel de noter que l'accès à l'affacturage inversé est assez difficile pour les PME. Bien que ces entreprises soient de plus en plus intéressées par le reverse factoring, le client à l'origine de la demande doit disposer d'un certain fonds et être couvert par une assurance-crédit, ce qui peut être compliqué pour les structures qui ne disposent pas nécessairement d'un niveau de scoring suffisant. Les factors ont alors du mal à répondre favorablement à leurs demandes.

Coût de l'affacturage inversé

Alors que dans le cas de l'affacturage classique, ce sont les fournisseurs qui financent le factor, dans le cadre du reverse factoring, c'est le client qui supporte les coûts du factoring inversé. La commission appliquée dans le cas de l'affacturage classique est également présente ici et est évaluée au cas par cas. Toutefois, il est bon de savoir qu'un escompte pouvant aller jusqu'à 5% du montant HT de la facture peut être négocié avec le factor. Cette réduction peut alors aider à financer la commission.

En conclusion, l'affacturage inversé offre de nombreux avantages pour vous et votre fournisseur. Il s'agit donc d'une solution à ne pas négliger lors de la signature de vos contrats.